Kredyt technologiczny – co to jest i na czym polega?

Jak działa kredyt technologiczny?

Program jest realizowany w ramach Funduszy Europejskich dla Nowoczesnej Gospodarki 2021–2027. Przedsiębiorca najpierw uzyskuje w banku komercyjnym kredyt albo promesę kredytową, a następnie składa do BGK wniosek o dofinansowanie projektu. Po spełnieniu warunków premia technologiczna zmniejsza kwotę kapitału pozostającą do spłaty. Nie pokrywa natomiast odsetek, prowizji ani dowolnych wydatków firmy.

Wsparcie dotyczy wdrożenia nowej technologii, a nie samego zakupu gotowego urządzenia lub kompletnej linii produkcyjnej, w której technologia została już zastosowana. Technologia musi być opracowana i gotowa do wdrożenia przed złożeniem wniosku o dofinansowanie. Projekt powinien prowadzić do rozpoczęcia wytwarzania nowych albo znacząco ulepszonych produktów, procesów lub usług.

Nowa technologia może mieć formę:

• prawa własności przemysłowej,
• wyników prac rozwojowych,
• wyników badań przemysłowych,
• nieopatentowanej wiedzy technicznej.

Oznacza to, że zakup maszyny może być częścią inwestycji, ale nie powinien być jej jedynym sensem. Istotą projektu jest wykorzystanie technologii w działalności przedsiębiorstwa. Sam pomysł lub ogólna koncepcja nie wystarczą.

Jak uzyskać finansowanie krok po kroku?

Procedura wymaga współpracy z bankiem kredytującym oraz BGK. Kolejność działań wygląda następująco:

1. Złóż wniosek o kredyt technologiczny w banku komercyjnym współpracującym z BGK. Po pozytywnej ocenie bank może wydać promesę kredytu albo zawrzeć warunkową umowę kredytową.
2. Złóż wniosek o premię technologiczną do BGK za pośrednictwem Generatora wniosków o dofinansowanie. Dołącz promesę lub warunkową umowę z banku.
3. Po wyborze projektu podpisz właściwą umowę kredytową z bankiem oraz umowę o dofinansowanie z BGK.
4. Zrealizuj inwestycję zgodnie z zatwierdzonym zakresem, harmonogramem i zasadami kwalifikowalności wydatków.
5. Rozlicz projekt i złóż do BGK wniosek o wypłatę premii. Po zaakceptowaniu rozliczenia BGK przekazuje środki bezpośrednio do banku, aby spłacić część kapitału kredytu.

Przedsiębiorca musi więc posiadać zdolność kredytową jeszcze przed uzyskaniem dotacji. Bank ocenia możliwość spłaty finansowania na zasadach rynkowych, a przyznanie premii nie zastępuje tej oceny.

Kto może skorzystać z kredytu technologicznego?

Instrument jest przeznaczony dla mikro-, małych i średnich przedsiębiorstw prowadzących działalność w Polsce. Przy ustalaniu statusu firmy bierze się pod uwagę zatrudnienie, obrót lub sumę bilansową, a także dane podmiotów powiązanych. W niektórych przypadkach parametry kilku przedsiębiorstw trzeba zsumować.

Kategoria firmy	Zatrudnienie	Obrót lub suma bilansowa
Mikroprzedsiębiorstwo	Mniej niż 10 pracowników	Maksymalnie 2 mln euro
Małe przedsiębiorstwo	Mniej niż 50 pracowników	Maksymalnie 10 mln euro
Średnie przedsiębiorstwo	Mniej niż 250 pracowników	Obrót maksymalnie 50 mln euro lub suma bilansowa maksymalnie 43 mln euro

Przewiń tabelę w bok →

Podane progi ocenia się łącznie. Firma musi mieścić się w limicie zatrudnienia oraz w co najmniej jednym z limitów finansowych. Przy zmianach statusu znaczenie mogą mieć także kolejne okresy obrachunkowe i zmiany własnościowe.

Na co można przeznaczyć środki?

Wydatki muszą być bezpośrednio związane z inwestycją technologiczną i wdrożeniem rozwiązania w firmie. Do głównych kategorii należą:

• środki trwałe, w tym maszyny i urządzenia,
• roboty i materiały budowlane, przy czym ta kategoria może obejmować najwyżej 50% kosztów kwalifikowalnych,
• wartości niematerialne i prawne, takie jak patenty, licencje, know-how oraz inne prawa własności intelektualnej,
• ekspertyzy, studia, koncepcje i projekty techniczne przygotowane przez zewnętrznych doradców.

Wydatkiem kwalifikowalnym mogą być także określone koszty leasingu środków trwałych oraz nabycie prawa własności nieruchomości lub prawa użytkowania wieczystego gruntu, z ograniczeniami przewidzianymi w zasadach programu. Projekty nie mają ustalonej minimalnej wartości wydatków kwalifikowalnych, natomiast ich maksymalna wartość nie może przekroczyć 50 mln euro.

Poziom premii zależy między innymi od wielkości firmy, rodzaju wydatku i lokalizacji inwestycji. Wydatki doradcze oraz koszty uzyskania patentu podlegają odrębnym limitom, dlatego przed złożeniem wniosku trzeba sprawdzić aktualny regulamin naboru.

Gdzie sprawdzać nabory?

Terminy konkursów nie są stałe. Aktualnych informacji o naborach, dokumentacji, bankach kredytujących i wymaganych załącznikach należy szukać na stronie BGK oraz w dokumentach programu FENG. Szczególną uwagę trzeba zwrócić na regulamin obowiązujący w danym naborze, ponieważ może określać szczegółowe limity, poziom dofinansowania i zasady rozliczania.

Jeżeli inwestycja dotyczy przede wszystkim ograniczenia zużycia energii, a nie wdrożenia nowej technologii, pokrewnym instrumentem jest kredyt ekologiczny. W tym przypadku projekt musi prowadzić między innymi do ograniczenia zużycia energii pierwotnej o co najmniej 30% w objętym nim obszarze, a dokumentacja wymaga audytu energetycznego.

Najważniejsze jest właściwe rozdzielenie ról: bank finansuje inwestycję kredytem, a BGK po rozliczeniu projektu spłaca część kapitału. Dlatego przed aplikowaniem trzeba potwierdzić zarówno gotowość technologii do wdrożenia, jak i zdolność firmy do obsługi kredytu.

---

Artykuł nie stanowi porady inwestycyjnej lub finansowej.